一、績效目標分解下達情況

（一）中央下達專項轉移支付預算情況。

2017—2019年，財政部印發《關于下達2017年重點生態保護修復治理專項資金預算的通知》（財建〔2017〕863號）、《關于提前下達2019年度重點生態保護修復治理資金（第一批）的通知》（財建〔2018〕626號）、《關于下達2019年度重點生態保護修復治理專項資金（第三批）預算的通知》（財資環〔2019〕13號），先后3次下達廣西重點生態保護修復治理專項資金（以下簡稱中央獎補資金）共計20億元。自治區財政廳按相關文件要求及時將中央獎補資金分解下達至左右江流域試點市、縣（市、區），百色市、崇左市、南寧市分別獲得中央獎補資金10.0095億元、6.4562億元、3.5343億元。

（二）中央下達的績效目標。

根據《財政部關于下達2017年重點生態保護修復治理專項資金預算的通知》（財建〔2017〕863號）下達的2017年—2020年廣西左右江流域山水林田湖草生態保護與修復工程（以下簡稱試點工程）績效目標。為做好績效監管，強化目標考核，自治區生態環境廳、自治區自然資源廳、自治區財政廳根據百色、崇左、南寧三市（以下簡稱“三市”）情況對績效目標進行分解細化，聯合印發了《廣西左右江流域革命老區（百色、崇左、南寧）山水林田湖草生態保護與修復工程績效考核目標》（桂環函〔2018〕169號）。試點工程績效考核目標詳見表1。

表1.左右江山水林田湖草修復工程績效考核目標表

二、績效目標完成情況分析

（一）資金投入情況分析。

1.資金到位情況分析。

試點工程計劃投入地方資金95.396億元，其中：百色市33.9481億元，崇左市25.2478億元，南寧市36.2001億元。根據三市上報數據，截至2020年底，試點工程地方資金累計到位77.3648億元，到位率81.1%，其中：百色市25.6156億元，到位率75.46%；崇左市18.3379億元，到位率72.63%；南寧市33.4113億元，到位率92.30%。

2.資金執行情況分析。

根據三市上報數據，截至2020年底，試點工程項目完成投資額79.1143億元，項目整體執行率68.56%，其中中央獎補資金實際支出16.2515億元，執行率81.26%。試點工程2020年度項目資金情況詳見表2。

表2. 2020年度項目資金情況表

3.資金管理情況分析。

2018年，自治區山水林田湖草生態保護修復工程工作聯席會議辦公室根據財政部印發的《重點生態保護修復治理專項資金管理辦法》（財建〔2017〕735號），研究制定了《廣西壯族自治區重點生態保護修復治理專項資金管理辦法》，明確了資金管理職責分工、資金申報、分配、撥付，以及項目調整、績效管理、驗收等工作要求。督促指導試點地區加強與各項目建設單位對接，幫助協調相關資金調度，優化政府采購和財政投資評審工作流程，不斷加快預算執行進度，確保資金使用效益。強調各地嚴格按照程序和規定使用資金，嚴防資金安排、使用和項目實施過程出現違法違紀問題。

（二）總體績效目標完成情況分析。

1.項目進度情況。

根據三市上報數據，截至2020年底，計劃實施283個子項目，已開工建設282個項目，開工率99.65%；完工項目共225個，完工率79.51%。中央獎補資金項目共120個，已開工項目120個，開工率100%；完工項目85個，完工率70.83%。截至2020年底，項目實施進度情況詳見表3。

表3.截至2020年底項目實施進度情況表

2.總體績效目標完成情況。

根據《廣西左右江流域革命老區（百色??崇左??南寧）山水林田湖草生態保護與修復工程實施方案（2017年—2020年）》，試點工程總體目標為：2017—2020年，通過系統開展各項山水林田湖生態保護修復工作，重點解決目標區域內跨界水體和流域水環境污染問題，整體改善石漠化和水土流失、礦區污染、農村環境污染、土壤重金屬污染、水源區保護修復、景觀破碎化等影響區域生態功能的問題，努力實現目標區域內“山、水、林、田、湖、草”等生態要素的有機結合，促進生態環境明顯改善、生態系統穩定發展、生態功能持續提升。進一步優化革命老區社會經濟可持續綠色發展模式，有效扭轉西南巖溶“老、少、邊、山、窮”地區生態環境脆弱、污染治理困難、經濟發展乏力的困難局面，為左右江流域的社會經濟發展提供良好的生態環境基礎。

試點工程基本達到了總體績效目標要求。一是區域生態環境得到明顯改善。2020年左右江流域范圍內河流斷面水質均維持在Ⅰ—Ⅱ類，基本消除劣V類水體；設區市飲用水水源地水質達標率100%，縣級飲用水水源地水質達標率96.77%；7個礦山修復工程完成驗收，完成耕地整治面積7101公頃，高標準基本農田建設面積5956公頃，蔗區耕地整治面積29480公頃，耕地提質改造面積5869公頃。二是生態扶貧效益顯著。將生態環境建設與扶貧工作相結合，在貧困縣實施了184個生態保護修復項目，總投資45.26億元，其中中央獎補資金11.10億元，切實改善了貧困地區生態環境，惠及人口約28.37萬人。廣西重點生態保護修復治理專項資金績效目標自評表詳見附件。

（三）績效指標完成情況分析。

截至2020年底，試點工程14項指標基本達到考核目標要求。

1. 城市飲用水水源地水質達標率≥94.9%。

根據自治區生態環境監測中心提供的數據，2020年左右江流域范圍內8個地級城市集中式飲用水水源地達標率均達100%，達到考核目標。

2. 縣級飲用水水源地水質達標率≥90%。

根據自治區生態環境監測中心提供的數據，2020年左右江流域范圍內有縣級飲用水水源地31個，達標30個，達標率96.77%，達到考核目標。其中：百色市涉及縣級飲用水水源地19個，達標18個，達標率94.74%；崇左市涉及縣級飲用水水源地10個，達標10個，達標率100%；南寧市涉及縣級飲用水水源地2個，達標2個，達標率100%。

3. 河流斷面水質達到或優于Ⅲ類水體比例≥96.2%。

根據自治區生態環境監測中心提供的數據，2020年左右江流域范圍內列入“水十條”考核的地表水斷面14個，水質類別均為Ⅰ、Ⅱ類水體，達到或優于Ⅲ類水體的比例達100%，達到考核目標。

4. 劣V類水體比例為0。

根據自治區生態環境監測中心提供的數據，左右江流域范圍內河流斷面水質維持在Ⅰ—Ⅱ類，無劣V類水體，達到考核目標。

5. 城市建成區內黑臭水體比例≤10%。

根據全國城市黑臭水體整治監測平臺數據，左右江流域涉及的城市建成區內黑臭水體已完成治理，基本清除黑臭，黑臭水體比例為0%，達到考核目標。

6. 區域礦山修復7處。

根據三市上報的工程項目進度材料，截至2020年底，12個礦山已完成建設，其中7個礦山修復工程完成驗收，達到考核目標。其中百色市完成驗收4處、崇左市完成驗收2處、南寧市完成驗收1處。

7. 工程區森林覆蓋率≥63%。

根據自治區林業局公布的2020年度市縣森林覆蓋率覆蓋監測結果，左右江流域范圍內工程區森林覆蓋率為65.76%，達到考核目標。其中：百色市72.81%、崇左市55.50%，南寧市（江南區、西鄉塘區、隆安縣）48.84%。

8. 濕地面積保有量≥835.56平方公里。

截至目前，新一輪的濕地資源調查工作尚未開展，新的濕地面積尚未進行統計，但近年來崇左、百色、南寧三市不斷加強濕地保護管理工作，通過濕地生態補水、退耕還濕等措施，穩定濕地面積，實現濕地保有量穩中有增。如崇左市2018年底組織開展《崇左市濕地保護“十三五”實施規劃》編制，調查工作顯示，崇左市濕地面積有237.29平方公里，比第二次濕地資源調查的濕地保有量面積（228.8平方公里）提升了8.49平方公里。根據三市最新上報數據，當前左右江流域濕地面積保有量為844.05平方公里。

9. 耕地整治面積≥6297公頃。

根據百色市上報的數據及項目材料，截至2020年底，百色市耕地整治項目共完成整治面積7101公頃，達到考核目標（指標僅涉及百色市）。

10. 高標準基本農田建設面積≥5304公頃。

根據百色市上報的數據及項目材料，截至2020年底，百色市實施的高標準基本農田建設項目共完成建設規模5956公頃，達到考核目標（指標僅涉及百色市）。

11. 蔗區耕地整治面積≥28333公頃。

根據崇左市、南寧市上報的數據及項目材料，截至2020年底，左右江流域實施的蔗區耕地整治項目共完成整治面積29480.94公頃，達到考核目標。其中：崇左市共完成整治面積26269.28公頃，南寧市共完成整治面積3211.66公頃（指標僅涉及崇左市和南寧市）。

12. 耕地提質改造面積≥4567公頃。

根據三市上報的數據及項目材料，截至2020年底，左右江流域實施的耕地提質改造項目共完成建設規模5869公頃，達到考核目標。其中：百色市共完成改造面積1645公頃，崇左市共完成改造面積3301公頃，南寧市共完成改造面積923公頃。

13. 中度及以上石漠化面積減少比例≥33.33%。

根據百色市、崇左市上報的數據及項目材料，“十三五”期間左右江流域中度及以上石漠化減少面積144308公頃，比2016年減少34.55%（2016年石漠化監測數據，百色市和崇左市中度及以上石漠化面積共417718公頃），達到考核目標要求。其中，百色市中度及以上石漠化減少面積117640公頃，崇左市中度及以上石漠化減少面積26668公頃（指標僅涉及百色市和崇左市）。

14. 水土流失治理面積≥400平方公里。

根據崇左市、百色市上報的數據，截至2020年底，左右江流域累計完成水土流失治理面積490平方公里，達到考核目標。其中，百色市完成治理面積346平方公里，崇左市完成治理面積144平方公里（指標僅涉及百色市和崇左市）。

三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

（一）存在的主要問題。

試點工程基本完成了實施方案的總體績效目標以及國家下達的14個績效目標。但在項目實施過程中仍存在以下主要問題：

1.個別項目工程進度偏慢。

截至2020年底，試點工程總項目完工率為79%，個別項目進度偏慢。主要原因：一是實施方案優化耗時長，為打造廣西山水林田湖草生態保護與修復的亮點工程和樣板工程，廣西對項目的實施方案不斷進行探索和優化，對具體實施的工程項目進行了反復論證、審定，造成部分項目啟動較晚；二是受新冠肺炎疫情影響，試點工程2020年第一季度全面停滯，影響項目總進度；三是項目征地工作耗時長，一些項目所在地，群眾配合度不高，影響正常施工。

為確保按進度計劃完成工程建設，廣西采取了優化審批流程、倒排工期、定期通報、精準指導等方式加速工程實施進度，并取得了顯著成效。截至2020年底，使用中央獎補資金的120個項目，已完85個，未完工項目中有18個項目工程量已完成80%以上，僅個別項目進度稍滯后。

2. 項目管理有待完善。

部分試點工程存在項目業主審核把關不嚴、招投標不規范，地方政府及相關部門對試點工程監管不到位問題，各級各部門管理工作有待加強。

3.審減結余資金未能及時支出。

中央資金部分項目存在財政投資評審等審減結余資金，但地方項目主管部門未能及時提出結余資金使用計劃，造成審減資金無法及時形成支出，影響中央獎補資金執行率。

4.地方投入資金壓力較大。

廣西是后發展欠發達地區，試點市、縣（市、區）財力保障面臨較大困難，重點支出的剛性需求較強，加之疫情防控壓力大，特別是邊境縣（市）。同時，試點工程屬生態公益類項目，經濟產出效益不高，投資回報率低，社會資本投入不足，籌資渠道有限。截至2020年底，試點工程項目計劃總投資約115.396億元，到位資金僅97.3648億元，資金缺口18.0312億元。

（二）下一步改進措施。

2021年是第二批山水林田湖草生態保護修復試點工程驗收年，自治區生態環境廳、自治區自然資源廳、自治區財政廳將全力以赴做好迎接國家驗收各項準備工作。

一是持續加大督辦力度。督促地方政府履行主體責任，制訂攻關工作方案，瞄準、盯緊阻礙項目實施的“堵點”動刀子，按照方案目標，倒排工期扎實推進項目建設，確保在國家考核驗收之前完成工程建設。

二是健全部門綜合協調機制。一方面加強橫向協同合力，各方責任主體優勢互補，合力解決難題；另一方面，縱向壓實責任，推動責任從主要領導到班子成員，從自治區到市、縣（市、區），從上級單位到下屬單位層層壓實。

三是加強幫扶。組織專業技術團隊指導三市完善項目檔案材料等驗收前期工作，建立各級試點工程檔案臺賬管理體系，實現“一項目一檔案”，迎接國家驗收。

四是加大資金監管力度。持續督促試點市、縣（市、區）嚴格按照國家三部委和自治區有關規定規范使用各項資金，按照工作計劃加快預算執行進度。

五是開展試點工程績效評估。開展成效經驗總結，加大試點工程項目對自然資源保護利用、生態環境治理改善、生態系統服務功能提升、生態扶貧等方面的成效宣傳，增強左右江流域居民生態環保意識。

附件：廣西重點生態保護修復治理專項資金績效目標自評表（2020年度）

附件