一、績效目標(biāo)分解下達(dá)情況

（一）中央下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況。

2017—2019年，財(cái)政部印發(fā)《關(guān)于下達(dá)2017年重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理專項(xiàng)資金預(yù)算的通知》（財(cái)建〔2017〕863號）、《關(guān)于提前下達(dá)2019年度重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理資金（第一批）的通知》（財(cái)建〔2018〕626號）、《關(guān)于下達(dá)2019年度重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理專項(xiàng)資金（第三批）預(yù)算的通知》（財(cái)資環(huán)〔2019〕13號），先后3次下達(dá)廣西重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理專項(xiàng)資金（以下簡稱中央獎補(bǔ)資金）共計(jì)20億元。自治區(qū)財(cái)政廳按相關(guān)文件要求及時將中央獎補(bǔ)資金分解下達(dá)至左右江流域試點(diǎn)市、縣（市、區(qū)），百色市、崇左市、南寧市分別獲得中央獎補(bǔ)資金10.0095億元、6.4562億元、3.5343億元。

（二）中央下達(dá)的績效目標(biāo)。

根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于下達(dá)2017年重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理專項(xiàng)資金預(yù)算的通知》（財(cái)建〔2017〕863號）下達(dá)的2017年—2020年廣西左右江流域山水林田湖草生態(tài)保護(hù)與修復(fù)工程（以下簡稱試點(diǎn)工程）績效目標(biāo)。為做好績效監(jiān)管，強(qiáng)化目標(biāo)考核，自治區(qū)生態(tài)環(huán)境廳、自治區(qū)自然資源廳、自治區(qū)財(cái)政廳根據(jù)百色、崇左、南寧三市（以下簡稱“三市”）情況對績效目標(biāo)進(jìn)行分解細(xì)化，聯(lián)合印發(fā)了《廣西左右江流域革命老區(qū)（百色、崇左、南寧）山水林田湖草生態(tài)保護(hù)與修復(fù)工程績效考核目標(biāo)》（桂環(huán)函〔2018〕169號）。試點(diǎn)工程績效考核目標(biāo)詳見表1。

表1.左右江山水林田湖草修復(fù)工程績效考核目標(biāo)表

二、績效目標(biāo)完成情況分析

（一）資金投入情況分析。

1.資金到位情況分析。

試點(diǎn)工程計(jì)劃投入地方資金95.396億元，其中：百色市33.9481億元，崇左市25.2478億元，南寧市36.2001億元。根據(jù)三市上報(bào)數(shù)據(jù)，截至2020年底，試點(diǎn)工程地方資金累計(jì)到位77.3648億元，到位率81.1%，其中：百色市25.6156億元，到位率75.46%；崇左市18.3379億元，到位率72.63%；南寧市33.4113億元，到位率92.30%。

2.資金執(zhí)行情況分析。

根據(jù)三市上報(bào)數(shù)據(jù)，截至2020年底，試點(diǎn)工程項(xiàng)目完成投資額79.1143億元，項(xiàng)目整體執(zhí)行率68.56%，其中中央獎補(bǔ)資金實(shí)際支出16.2515億元，執(zhí)行率81.26%。試點(diǎn)工程2020年度項(xiàng)目資金情況詳見表2。

表2. 2020年度項(xiàng)目資金情況表

3.資金管理情況分析。

2018年，自治區(qū)山水林田湖草生態(tài)保護(hù)修復(fù)工程工作聯(lián)席會議辦公室根據(jù)財(cái)政部印發(fā)的《重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理專項(xiàng)資金管理辦法》（財(cái)建〔2017〕735號），研究制定了《廣西壯族自治區(qū)重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理專項(xiàng)資金管理辦法》，明確了資金管理職責(zé)分工、資金申報(bào)、分配、撥付，以及項(xiàng)目調(diào)整、績效管理、驗(yàn)收等工作要求。督促指導(dǎo)試點(diǎn)地區(qū)加強(qiáng)與各項(xiàng)目建設(shè)單位對接，幫助協(xié)調(diào)相關(guān)資金調(diào)度，優(yōu)化政府采購和財(cái)政投資評審工作流程，不斷加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，確保資金使用效益。強(qiáng)調(diào)各地嚴(yán)格按照程序和規(guī)定使用資金，嚴(yán)防資金安排、使用和項(xiàng)目實(shí)施過程出現(xiàn)違法違紀(jì)問題。

（二）總體績效目標(biāo)完成情況分析。

1.項(xiàng)目進(jìn)度情況。

根據(jù)三市上報(bào)數(shù)據(jù)，截至2020年底，計(jì)劃實(shí)施283個子項(xiàng)目，已開工建設(shè)282個項(xiàng)目，開工率99.65%；完工項(xiàng)目共225個，完工率79.51%。中央獎補(bǔ)資金項(xiàng)目共120個，已開工項(xiàng)目120個，開工率100%；完工項(xiàng)目85個，完工率70.83%。截至2020年底，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度情況詳見表3。

表3.截至2020年底項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度情況表

2.總體績效目標(biāo)完成情況。

根據(jù)《廣西左右江流域革命老區(qū)（百色??崇左??南寧）山水林田湖草生態(tài)保護(hù)與修復(fù)工程實(shí)施方案（2017年—2020年）》，試點(diǎn)工程總體目標(biāo)為：2017—2020年，通過系統(tǒng)開展各項(xiàng)山水林田湖生態(tài)保護(hù)修復(fù)工作，重點(diǎn)解決目標(biāo)區(qū)域內(nèi)跨界水體和流域水環(huán)境污染問題，整體改善石漠化和水土流失、礦區(qū)污染、農(nóng)村環(huán)境污染、土壤重金屬污染、水源區(qū)保護(hù)修復(fù)、景觀破碎化等影響區(qū)域生態(tài)功能的問題，努力實(shí)現(xiàn)目標(biāo)區(qū)域內(nèi)“山、水、林、田、湖、草”等生態(tài)要素的有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境明顯改善、生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定發(fā)展、生態(tài)功能持續(xù)提升。進(jìn)一步優(yōu)化革命老區(qū)社會經(jīng)濟(jì)可持續(xù)綠色發(fā)展模式，有效扭轉(zhuǎn)西南巖溶“老、少、邊、山、窮”地區(qū)生態(tài)環(huán)境脆弱、污染治理困難、經(jīng)濟(jì)發(fā)展乏力的困難局面，為左右江流域的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供良好的生態(tài)環(huán)境基礎(chǔ)。

試點(diǎn)工程基本達(dá)到了總體績效目標(biāo)要求。一是區(qū)域生態(tài)環(huán)境得到明顯改善。2020年左右江流域范圍內(nèi)河流斷面水質(zhì)均維持在Ⅰ—Ⅱ類，基本消除劣V類水體；設(shè)區(qū)市飲用水水源地水質(zhì)達(dá)標(biāo)率100%，縣級飲用水水源地水質(zhì)達(dá)標(biāo)率96.77%；7個礦山修復(fù)工程完成驗(yàn)收，完成耕地整治面積7101公頃，高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)面積5956公頃，蔗區(qū)耕地整治面積29480公頃，耕地提質(zhì)改造面積5869公頃。二是生態(tài)扶貧效益顯著。將生態(tài)環(huán)境建設(shè)與扶貧工作相結(jié)合，在貧困縣實(shí)施了184個生態(tài)保護(hù)修復(fù)項(xiàng)目，總投資45.26億元，其中中央獎補(bǔ)資金11.10億元，切實(shí)改善了貧困地區(qū)生態(tài)環(huán)境，惠及人口約28.37萬人。廣西重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理專項(xiàng)資金績效目標(biāo)自評表詳見附件。

（三）績效指標(biāo)完成情況分析。

截至2020年底，試點(diǎn)工程14項(xiàng)指標(biāo)基本達(dá)到考核目標(biāo)要求。

1. 城市飲用水水源地水質(zhì)達(dá)標(biāo)率≥94.9%。

根據(jù)自治區(qū)生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心提供的數(shù)據(jù)，2020年左右江流域范圍內(nèi)8個地級城市集中式飲用水水源地達(dá)標(biāo)率均達(dá)100%，達(dá)到考核目標(biāo)。

2. 縣級飲用水水源地水質(zhì)達(dá)標(biāo)率≥90%。

根據(jù)自治區(qū)生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心提供的數(shù)據(jù)，2020年左右江流域范圍內(nèi)有縣級飲用水水源地31個，達(dá)標(biāo)30個，達(dá)標(biāo)率96.77%，達(dá)到考核目標(biāo)。其中：百色市涉及縣級飲用水水源地19個，達(dá)標(biāo)18個，達(dá)標(biāo)率94.74%；崇左市涉及縣級飲用水水源地10個，達(dá)標(biāo)10個，達(dá)標(biāo)率100%；南寧市涉及縣級飲用水水源地2個，達(dá)標(biāo)2個，達(dá)標(biāo)率100%。

3. 河流斷面水質(zhì)達(dá)到或優(yōu)于Ⅲ類水體比例≥96.2%。

根據(jù)自治區(qū)生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心提供的數(shù)據(jù)，2020年左右江流域范圍內(nèi)列入“水十條”考核的地表水?dāng)嗝?/span>14個，水質(zhì)類別均為Ⅰ、Ⅱ類水體，達(dá)到或優(yōu)于Ⅲ類水體的比例達(dá)100%，達(dá)到考核目標(biāo)。

4. 劣V類水體比例為0。

根據(jù)自治區(qū)生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心提供的數(shù)據(jù)，左右江流域范圍內(nèi)河流斷面水質(zhì)維持在Ⅰ—Ⅱ類，無劣V類水體，達(dá)到考核目標(biāo)。

5. 城市建成區(qū)內(nèi)黑臭水體比例≤10%。

根據(jù)全國城市黑臭水體整治監(jiān)測平臺數(shù)據(jù)，左右江流域涉及的城市建成區(qū)內(nèi)黑臭水體已完成治理，基本清除黑臭，黑臭水體比例為0%，達(dá)到考核目標(biāo)。

6. 區(qū)域礦山修復(fù)7處。

根據(jù)三市上報(bào)的工程項(xiàng)目進(jìn)度材料，截至2020年底，12個礦山已完成建設(shè)，其中7個礦山修復(fù)工程完成驗(yàn)收，達(dá)到考核目標(biāo)。其中百色市完成驗(yàn)收4處、崇左市完成驗(yàn)收2處、南寧市完成驗(yàn)收1處。

7. 工程區(qū)森林覆蓋率≥63%。

根據(jù)自治區(qū)林業(yè)局公布的2020年度市縣森林覆蓋率覆蓋監(jiān)測結(jié)果，左右江流域范圍內(nèi)工程區(qū)森林覆蓋率為65.76%，達(dá)到考核目標(biāo)。其中：百色市72.81%、崇左市55.50%，南寧市（江南區(qū)、西鄉(xiāng)塘區(qū)、隆安縣）48.84%。

8. 濕地面積保有量≥835.56平方公里。

截至目前，新一輪的濕地資源調(diào)查工作尚未開展，新的濕地面積尚未進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，但近年來崇左、百色、南寧三市不斷加強(qiáng)濕地保護(hù)管理工作，通過濕地生態(tài)補(bǔ)水、退耕還濕等措施，穩(wěn)定濕地面積，實(shí)現(xiàn)濕地保有量穩(wěn)中有增。如崇左市2018年底組織開展《崇左市濕地保護(hù)“十三五”實(shí)施規(guī)劃》編制，調(diào)查工作顯示，崇左市濕地面積有237.29平方公里，比第二次濕地資源調(diào)查的濕地保有量面積（228.8平方公里）提升了8.49平方公里。根據(jù)三市最新上報(bào)數(shù)據(jù)，當(dāng)前左右江流域濕地面積保有量為844.05平方公里。

9. 耕地整治面積≥6297公頃。

根據(jù)百色市上報(bào)的數(shù)據(jù)及項(xiàng)目材料，截至2020年底，百色市耕地整治項(xiàng)目共完成整治面積7101公頃，達(dá)到考核目標(biāo)（指標(biāo)僅涉及百色市）。

10. 高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)面積≥5304公頃。

根據(jù)百色市上報(bào)的數(shù)據(jù)及項(xiàng)目材料，截至2020年底，百色市實(shí)施的高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目共完成建設(shè)規(guī)模5956公頃，達(dá)到考核目標(biāo)（指標(biāo)僅涉及百色市）。

11. 蔗區(qū)耕地整治面積≥28333公頃。

根據(jù)崇左市、南寧市上報(bào)的數(shù)據(jù)及項(xiàng)目材料，截至2020年底，左右江流域?qū)嵤┑恼釁^(qū)耕地整治項(xiàng)目共完成整治面積29480.94公頃，達(dá)到考核目標(biāo)。其中：崇左市共完成整治面積26269.28公頃，南寧市共完成整治面積3211.66公頃（指標(biāo)僅涉及崇左市和南寧市）。

12. 耕地提質(zhì)改造面積≥4567公頃。

根據(jù)三市上報(bào)的數(shù)據(jù)及項(xiàng)目材料，截至2020年底，左右江流域?qū)嵤┑母靥豳|(zhì)改造項(xiàng)目共完成建設(shè)規(guī)模5869公頃，達(dá)到考核目標(biāo)。其中：百色市共完成改造面積1645公頃，崇左市共完成改造面積3301公頃，南寧市共完成改造面積923公頃。

13. 中度及以上石漠化面積減少比例≥33.33%。

根據(jù)百色市、崇左市上報(bào)的數(shù)據(jù)及項(xiàng)目材料，“十三五”期間左右江流域中度及以上石漠化減少面積144308公頃，比2016年減少34.55%（2016年石漠化監(jiān)測數(shù)據(jù)，百色市和崇左市中度及以上石漠化面積共417718公頃），達(dá)到考核目標(biāo)要求。其中，百色市中度及以上石漠化減少面積117640公頃，崇左市中度及以上石漠化減少面積26668公頃（指標(biāo)僅涉及百色市和崇左市）。

14. 水土流失治理面積≥400平方公里。

根據(jù)崇左市、百色市上報(bào)的數(shù)據(jù)，截至2020年底，左右江流域累計(jì)完成水土流失治理面積490平方公里，達(dá)到考核目標(biāo)。其中，百色市完成治理面積346平方公里，崇左市完成治理面積144平方公里（指標(biāo)僅涉及百色市和崇左市）。

三、偏離績效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施

（一）存在的主要問題。

試點(diǎn)工程基本完成了實(shí)施方案的總體績效目標(biāo)以及國家下達(dá)的14個績效目標(biāo)。但在項(xiàng)目實(shí)施過程中仍存在以下主要問題：

1.個別項(xiàng)目工程進(jìn)度偏慢。

截至2020年底，試點(diǎn)工程總項(xiàng)目完工率為79%，個別項(xiàng)目進(jìn)度偏慢。主要原因：一是實(shí)施方案優(yōu)化耗時長，為打造廣西山水林田湖草生態(tài)保護(hù)與修復(fù)的亮點(diǎn)工程和樣板工程，廣西對項(xiàng)目的實(shí)施方案不斷進(jìn)行探索和優(yōu)化，對具體實(shí)施的工程項(xiàng)目進(jìn)行了反復(fù)論證、審定，造成部分項(xiàng)目啟動較晚；二是受新冠肺炎疫情影響，試點(diǎn)工程2020年第一季度全面停滯，影響項(xiàng)目總進(jìn)度；三是項(xiàng)目征地工作耗時長，一些項(xiàng)目所在地，群眾配合度不高，影響正常施工。

為確保按進(jìn)度計(jì)劃完成工程建設(shè)，廣西采取了優(yōu)化審批流程、倒排工期、定期通報(bào)、精準(zhǔn)指導(dǎo)等方式加速工程實(shí)施進(jìn)度，并取得了顯著成效。截至2020年底，使用中央獎補(bǔ)資金的120個項(xiàng)目，已完85個，未完工項(xiàng)目中有18個項(xiàng)目工程量已完成80%以上，僅個別項(xiàng)目進(jìn)度稍滯后。

2. 項(xiàng)目管理有待完善。

部分試點(diǎn)工程存在項(xiàng)目業(yè)主審核把關(guān)不嚴(yán)、招投標(biāo)不規(guī)范，地方政府及相關(guān)部門對試點(diǎn)工程監(jiān)管不到位問題，各級各部門管理工作有待加強(qiáng)。

3.審減結(jié)余資金未能及時支出。

中央資金部分項(xiàng)目存在財(cái)政投資評審等審減結(jié)余資金，但地方項(xiàng)目主管部門未能及時提出結(jié)余資金使用計(jì)劃，造成審減資金無法及時形成支出，影響中央獎補(bǔ)資金執(zhí)行率。

4.地方投入資金壓力較大。

廣西是后發(fā)展欠發(fā)達(dá)地區(qū)，試點(diǎn)市、縣（市、區(qū)）財(cái)力保障面臨較大困難，重點(diǎn)支出的剛性需求較強(qiáng)，加之疫情防控壓力大，特別是邊境縣（市）。同時，試點(diǎn)工程屬生態(tài)公益類項(xiàng)目，經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出效益不高，投資回報(bào)率低，社會資本投入不足，籌資渠道有限。截至2020年底，試點(diǎn)工程項(xiàng)目計(jì)劃總投資約115.396億元，到位資金僅97.3648億元，資金缺口18.0312億元。

（二）下一步改進(jìn)措施。

2021年是第二批山水林田湖草生態(tài)保護(hù)修復(fù)試點(diǎn)工程驗(yàn)收年，自治區(qū)生態(tài)環(huán)境廳、自治區(qū)自然資源廳、自治區(qū)財(cái)政廳將全力以赴做好迎接國家驗(yàn)收各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

一是持續(xù)加大督辦力度。督促地方政府履行主體責(zé)任，制訂攻關(guān)工作方案，瞄準(zhǔn)、盯緊阻礙項(xiàng)目實(shí)施的“堵點(diǎn)”動刀子，按照方案目標(biāo)，倒排工期扎實(shí)推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，確保在國家考核驗(yàn)收之前完成工程建設(shè)。

二是健全部門綜合協(xié)調(diào)機(jī)制。一方面加強(qiáng)橫向協(xié)同合力，各方責(zé)任主體優(yōu)勢互補(bǔ)，合力解決難題；另一方面，縱向壓實(shí)責(zé)任，推動責(zé)任從主要領(lǐng)導(dǎo)到班子成員，從自治區(qū)到市、縣（市、區(qū)），從上級單位到下屬單位層層壓實(shí)。

三是加強(qiáng)幫扶。組織專業(yè)技術(shù)團(tuán)隊(duì)指導(dǎo)三市完善項(xiàng)目檔案材料等驗(yàn)收前期工作，建立各級試點(diǎn)工程檔案臺賬管理體系，實(shí)現(xiàn)“一項(xiàng)目一檔案”，迎接國家驗(yàn)收。

四是加大資金監(jiān)管力度。持續(xù)督促試點(diǎn)市、縣（市、區(qū)）嚴(yán)格按照國家三部委和自治區(qū)有關(guān)規(guī)定規(guī)范使用各項(xiàng)資金，按照工作計(jì)劃加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。

五是開展試點(diǎn)工程績效評估。開展成效經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，加大試點(diǎn)工程項(xiàng)目對自然資源保護(hù)利用、生態(tài)環(huán)境治理改善、生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)功能提升、生態(tài)扶貧等方面的成效宣傳，增強(qiáng)左右江流域居民生態(tài)環(huán)保意識。

附件：廣西重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理專項(xiàng)資金績效目標(biāo)自評表（2020年度）

附件